Lawcount.ru
ОНЛАЙН-СЕРВИС ПРАВОВЫХ КАЛЬКУЛЯТОРОВ

Транзитный счет в банке – это

Опубликовано

Транзитный счет в банке – это

Открытие валютного счета подразумевает также открытие двух дополнительных счетов – транзитного и текущего. Транзитный валютный счет и текущий валютный счет облегчают учет финансовых операций по иностранным валютам.

Что подразумевает транзитный счет

Транзитный счет в банке – это счет, который открывается с целью получения дохода компании в иностранной валюте. На данном счете учитывают доход по экспортным соглашениям.

До начала 2007 года часть выручки в иностранной валюте государство требовало продавать. В зависимости от экономической ситуации часть выручки, которой владелец счета обязан был делиться с государством, равнялась 10%, 50%. Этот показатель составляет 0%, а значит, что компании, имеющие транзитные счета, могут распоряжаться средствами на них по своему усмотрению.

Валютный контроль за внешнеторговыми операциями

Открытие транзитного счета

Открыть транзитный счет может каждый индивидуальный предприниматель и юридическое лицо, которое сотрудничает с иностранными компаниями. Сделать это возможно лишь в том банке, в котором есть лицензия на операции с иностранными валютами.

Бизнесмен, который задумался об открытии транзитного счета, должен понимать, что вместе с этим счетом он открывает и валютный счет. Транзитные счета оформляются на основании договора между банковским учреждением и клиентом. Проводить денежные операции по транзитному счету можно только тогда, когда клиент выполнил оговоренные в Договоре условия.

Одним из таких условий является предоставления полного пакета документов, необходимого для открытия счета:

  1. Бланк-заявление на открытие транзитного и валютного счетов. Бланки предоставляются непосредственно в банке.
  2. Ксерокопия устава компания. Копию этого документа необходимо заверить в нотариуса.
  3. Карточки с образцами подписей руководителя компании и главного бухгалтера, а также печати. Эти образцы можно оформить как в нотариуса, так и в юридическом отделе банка. Рекомендуется второй вариант, поскольку в случае допущения ошибки клиент без проблем сможет пройти повторную процедуру оформления этих образцов. Такие карточки будут применяться для идентификации лиц, которые осуществляют финансовые операции.
  4. Решение об открытии компании. Данное решение должно быть также заверено нотариально. Если говорить о реорганизованных компаниях, то они должны дополнительно предъявлять решение о реорганизации.
  5. Документация, которая подтверждает законность получения дохода.

Получив весь необходимый для открытия транзитного счета пакет документации, банковское учреждение принимает решение об оформлении такого счета. В случае положительного исхода владельцу счета отводится 5 рабочих дней на то, чтобы доставить заявление об открытии транзитного и валютного счетов в налоговую инспекцию. О том, что оформлен  транзитный валютный счет, необходимо сообщать в государственные фонды, участником которых является компания. В эти фонды также отправляется заявление об оформлении валютного и транзитного счетов.

Как подтверждаются зачисления на транзитный счет

Транзитный валютный счет предназначен для получения денежных средств в иностранной валюте. Чтобы списать деньги с этого счета его владелец должен предъявить в банке следующие документы:

  1. распоряжение на снятие со счета денежных средств, которое заполняется по установленному образцу банка;
  2. справка об операциях с иностранной валютой, в которой отражаются данные о зачислении денег;
  3. документы, которые подтверждают законность получения денежных средств:
  4. договор с иностранным партнером;
  5. счета;
  6. акты выполненных работ;
  7. спецификации;
  8. другая документация, служащая основанием для зачисления денег в иностранной валюте.

После получения всех вышеперечисленных документов банку требуется время на их проверку. Если проверка покажет, что документы составлены надлежащим образом, то на протяжении следующего рабочего дня денежные средства будут сняты с транзитного счета.

Все документы, которые компания предъявляет в банк для снятия иностранной валюты, должны быть действительными на день их предъявления.

Налог на валютные операции

Банк может отказать в снятии денежных средств, если заявитель предоставил недостаточно данных или документов для проведения такой операции.

Банк исполняет роль агента валютного контроля, а поэтому при каждом поступлении на транзитный счет начисляется комиссия. Тариф начисления комиссии устанавливается банковским учреждением в индивидуальном порядке.

Как продать валюту с транзитного счета

Валютная выручка, поступившая на транзитный валютный счет, может быть продана. Под данной процедурой стоит понимать конвертацию валюты с транзитного счета на рублевый. Причем конвертация может происходить между двумя банками. Но осуществляя такую процедуру, не стоит забывать о начислении комиссии, размеры которой зависят от тарифов определенного банка.

© LawСount

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *